管理遗产规划中的IRA

内华达州的居民可能对阅读有关如何将IRA留给受益人的不同策略感兴趣。虽然许多人将受益人指定为其IRA资金的继承人,但该帐户也可以有效地安排到一个人中’的遗产计划,例如将信托命名为IRA’s beneficiary.

退休帐户持有人的尚存配偶通常会自动继承持有人的帐户资金’的死但是,如果尚存的配偶尚未达到59 1/2,则他或她可以将IRA安排为继承IRA。这种方法将使已故配偶的姓名保留在帐户中,而尚存的配偶将能够提取部分资金。一旦尚存的配偶达到59 1/2,他或她就可以将个人退休帐户转为他或她的名字。

在IRA持有人去世并且其唯一幸存的家庭成员是孩子或其他非配偶个人的情况下,通常将其称为受益人。但是,如果IRA持有人’受益人包括第二次婚姻的配偶,未成年子女或不能自行管理IRA的配偶和/或孩子,IRA持有人可考虑将信托命名为IRA的受益人。信托还可以在离婚或法律判决的情况下提供资产保护。

对于许多人来说, 相信 作为他们的IRA’受益人可能是个好主意,特别是如果IRA持有人遇到复杂的家庭问题。但是,设立信托基金的过程通常很困难,必须严格遵守法律。此外,错误可能很耗时,昂贵且难以纠正。正在考虑采用此方案的IRA持有人不妨咨询有经验的律师以寻求建议。 资源: AL,“何时将IRA置于信托中”,斯图尔特·韦尔奇(Stewart Welch),2016年6月22日

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